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Quels sont les nouveaux taux de plus-values ​​pour 2020?

Si la valeur de votre compte de placement augmente, vous êtes peut-être assis sur une bombe fiscale. Voici les nouveaux … [+] Taux d'imposition des gains en capital pour 2020.

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Nous sommes dans un incroyable marché haussier depuis plus de dix ans. En 2019, les marchés boursiers américains ont continué de grimper à des niveaux record. Bien que ce soit une nouvelle incroyable pour votre patrimoine, cela peut être un problème fiscal lorsque vous vendez enfin vos actifs. Le montant des impôts que vous devez sur vos investissements dépend principalement de deux facteurs: 1) la valeur de vos investissements a augmenté et 2) la durée de votre investissement.

Si vous vendez un investissement (actions, obligations, fonds communs de placement, FNB, immobilier) à un prix supérieur à votre coût, votre revenu net sera imposé à titre de gains en capital.

Les gains en capital peuvent être à long terme ou à court terme. Le type dont vous disposez dépend de la durée de détention de vos investissements. Le délai de réflexion est d'un an. Si vous déteniez l'investissement (ou seulement une partie de l'investissement) pendant un an ou moins, vous réaliseriez des gains en capital à court terme. Pour les actifs détenus pendant plus d'un an et un jour, le bénéfice est imposé comme une plus-value à long terme.

Classes de gains en capital à long terme pour 2020

Voyons comment les bénéfices à long terme sont réellement imposés. Dans de nombreux cas, les gains en capital à long terme sont traités de manière fiscalement avantageuse. Cela signifie que vous paierez probablement moins d'impôt sur les gains en capital à long terme que sur d'autres types de revenus comme votre salaire. Les gains en capital à long terme sont imposés à 0%, 15% ou 20% selon le revenu imposable et l'état civil.

Pour les célibataires, vous pouvez bénéficier du taux de gain en capital de zéro pour cent si vous avez moins de 40000 $ en 2020. La plupart des célibataires tombent sous le taux de gain en capital de 15%, qui s'applique aux revenus entre 40 001 $ et 441 500 $. Les particuliers dont le revenu dépasse 441 500 $ devront payer un taux de gain en capital à long terme de 20%.

Les tranches pour les couples mariés sont légèrement plus grandes car elles sont classées ensemble, mais la plupart sont punies ici par la taxe sur le mariage. Les couples mariés avec un revenu de 80 000 $ ou moins restent dans la tranche d'imposition de 0%, ce qui est une bonne nouvelle. Les couples mariés qui gagnent entre 80 001 $ et 496 600 $ recevront un taux de gain en capital de 15%. Pour ceux dont le revenu est supérieur à 496 600 $, un gain en capital à long terme de 20% est prévu.

Avec la collecte de pertes fiscales, vous pouvez minimiser vos impôts actuels sur les gains en capital. Célébrez quand vous … [+] fait cette démarche de planification fiscale proactive.

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Taxes Medicare supplémentaires pour les hauts salaires

Un impôt ou un allégement fiscal supplémentaire peut s'appliquer aux personnes à revenu plus élevé. Par exemple, les contribuables dont le revenu est supérieur à 250 000 $ doivent payer une taxe nette sur l'investissement supplémentaire de 3,8%. Cette taxe supplémentaire Medicare est appliquée à tous les revenus de placement, que les gains en capital soient à long terme ou à court terme.

Gains en capital à court terme

Les gains en capital à court terme sont généralement imposés comme un revenu ordinaire. Si vous détenez un placement depuis moins d'un an, tous les profits ou pertes sont traités comme des gains ou des pertes en capital à court terme. La bonne nouvelle est que jusqu'à 3 000 $ de pertes à court terme peuvent être déduits du revenu régulier chaque année. Il s'agit d'une excellente occasion de réduire vos impôts grâce à des pertes fiscales.

Connexes: Comment vos options d'achat d'actions sont imposées

Récolte des pertes fiscales

La bourse n'était pas conviviale pour tout le monde. Je viens d'embaucher un nouveau client dont l'ancien conseiller semblait avoir les meilleures conditions pour choisir de mauvais placements. Tous les fonds communs de placement que ce client détenait avec leur conseiller précédent avaient échoué depuis l'achat. Le fait qu'ils étaient tous propriétaires et chargés de frais élevés n'a probablement pas aidé. La bonne nouvelle, c'est que cela nous a permis de faire une planification fiscale proactive et de profiter des généreuses lois de perception fiscale.

La fiscalité ne prend pas fin lorsque vous quittez le marché du travail. Vous devez des impôts à votre compte de retraite … [+] Dès que vous commencez à décoller.

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Impôts sur les investissements dans les comptes d'épargne-retraite

Les bénéfices de votre IRA traditionnel 401 (k), votre régime de retraite à prestations définies, votre 403 (b) et vos rentes à l'abri de l'impôt (TSA) sont différés à des fins fiscales. Vous ne paierez probablement aucun impôt sur votre compte de retraite avant d'effectuer un retrait. Si vous possédez un Roth 401 (k) ou Roth IRA, votre paiement est libre d'impôt si vous suivez les règles de l'Internal Revenue Service (IRS).

Voir aussi: Nouveaux plafonds de cotisation pour le compte d'épargne-retraite 2020

Les règles relatives aux gains en capital sont légèrement différentes lorsque vous vendez des portefeuilles immobiliers.

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Fiscalité immobilière

Les règles relatives aux gains en capital sont différentes si vous êtes propriétaire d'un bien immobilier. Lorsque vous discutez des taxes sur les ventes immobilières, vous devez connaître deux règles fiscales importantes.

Si vous vendez votre résidence principale, vous pourrez peut-être éviter de payer un montant important d'impôts sur vos bénéfices. Les propriétaires célibataires (non mariés) peuvent exclure des gains en capital pouvant atteindre 250 000 $ de la vente de leur résidence principale. Cela double à 500 000 $ pour un couple marié vendant leur résidence principale. Il y a quelques règles que vous devez suivre afin d'obtenir ce grand avantage fiscal. En particulier, vous devez avoir vécu dans votre résidence principale pendant au moins deux ans au cours des cinq dernières années.

Selon Zillow, le prix moyen des maisons aux États-Unis est de 243 225 $. Dans cet esprit, une grande majorité des ventes de maisons n'auront pas à payer d'impôt. Maintenant, je suis un planificateur financier à Los Angeles, où 243 000 $ n'est guère un acompte dans de nombreuses régions du sud de la Californie. De nombreux propriétaires dans des zones à coût élevé comme SoCal devront payer des taxes sur la vente d'une résidence principale, même après l'exclusion de 250 000 $ / 500 000 $.

N'oubliez pas que le bénéfice imposable est basé sur le coût de votre maison, pas seulement sur le prix d'achat. Gardez donc une trace de tous les projets d'amélioration ou de rénovation de la maison pour lesquels vous avez dépensé de l'argent, ce qui peut augmenter le prix de base de votre maison. Plus votre prix de base est élevé, plus votre facture d'impôt sera faible une fois que vous aurez finalement vendu votre maison. Par exemple, si vous achetez un McMansion à Beverly Hills pour 4 millions de dollars, puis que vous dépensez 1 million de dollars pour la rénovation, vous avez un prix de base de 5 millions de dollars. Si vous êtes marié et y avez vécu pendant deux ans au cours des cinq dernières années, vous pouvez le vendre pour 5,5 millions de dollars sans payer d'impôt sur les gains en capital à la vente.

Les règles applicables aux immeubles de placement sont légèrement différentes. Vous devez des impôts sur les gains en capital sur le gain net à la vente, mais vous devez également des bénéfices sur les avantages d'amortissement accumulés que vous avez reçus en étant propriétaire du bien. C'est ce qu'on appelle une inversion de l'amortissement. C'est un sujet trop compliqué pour être discuté en détail ici. Vous deviez simplement savoir que votre prix de base pour un immeuble de placement est probablement inférieur à ce que vous avez investi dans la propriété. Parlez à votre planificateur financier agréé et à votre CPA avant de vendre votre immeuble de placement pour vous assurer de bien comprendre les implications fiscales. Si vous vendez une propriété pour en acheter une autre, vous pourrez peut-être reporter l'impôt sur un échange 1031.

Bien qu'il ne soit pas toujours amusant d'être touché par des impôts sur les gains en capital importants, la bonne nouvelle est qu'il est probable … [+] signifie que vos comptes ont augmenté au fil du temps.

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Exemple de gains en capital à long terme

Voici un exemple rapide de la façon dont toutes ces choses fonctionnent sur les gains en capital à long terme. Supposons que vous et votre conjoint avez un revenu imposable de 500 000 $ (à l'exclusion de vos revenus de placement) et que vous ayez acheté des actions d'une entreprise en janvier 2017. Prenons l'exemple d'Apple pour 100 000 $. Ensuite, vous avez vendu ce stock en janvier 2020 pour 150 000 $. C'est un bénéfice de 50 000 $. Ils détiennent le stock depuis plus d'un an, il est donc traité comme un gain en capital à long terme. Avec un revenu de 500 000 $, vous devez 20% de vos gains en capital, donc cette vente d'actions ajoute 10 000 $ à votre facture fiscale fédérale totale. Vous serez également frappé sur tout ou partie de vos gains avec une surtaxe de 3,8% Medicare.

Devriez-vous éviter les gains en capital à court terme?

Les impôts ne devraient faire partie de l'équation que lors de la prise de décisions concernant la détention ou la vente d'actifs. Dans cette optique, vous devez savoir depuis combien de temps vous détenez l'investissement et essayer d'éviter les gains en capital à court terme. Le code fiscal IRS appelle à des investissements à long terme ou à détenir un investissement pendant au moins un an. Dans la plupart des cas, les taux de gains en capital à long terme sont inférieurs à vos taux d'imposition.

En tant que planificateur financier fiduciaire, j'utilise généralement des portefeuilles diversifiés pour mes clients. Nous essayons d'éviter des tonnes d'achat et de vente qui causent des taxes inutiles. Pour l'investisseur ou le retraité type, il n'y a pas de raison d'acheter et de vendre tout le temps, à part investir de nouvelles cotisations dans votre compte.

Faites vos achats automatiquement et investissez chaque mois de l'argent dans un portefeuille bien diversifié. Utilisez des fonds indiciels abordables et continuez de profiter de votre vie. Il n'est pas avantageux de vérifier votre compte de placement 50 fois par jour. Tout ce que vous ferez est d'augmenter vos chances de faire une grosse erreur d'investissement, ou du moins de vous fatiguer.

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